Вычет за квартиру 13%

Доброго дня. Купили квартиру , в документах указан один собственник, решили узаконить отношения.Может ли мой супруг подать тоже на налоговый вычет.Дом еще не сдан, через год.
Marinamm 08 Январь 2018 - 13:20 Налоговый вычет
Marinamm, добрый вечер!

Так как квартира была приобретена вами до брака, то она не является совместно нажитым имущетсвом, следовательно супругу будет отказано в предоставлении налогового вычета.
Leksar 09 Январь 2018 - 22:56
Другие вопросы этой рубрики
И могу я подать справки НДФЛ за три года

Здравствуйте. Квартира приобретена по ДДУ в новостойке в ипотеку. срок ипотеки 10 лет. Сдача дома в конце 2017. Стоимость квартиры 2700 тыс. Руб. Какую сумму вычета я могу получить в 2018 году? К тому времени будет погашена небольшая сумма основного кредита и процентов. Могу ли я получить налоговый вычет на всю стоимость квартиры или только на сумму погашенного кредита?
И могу я подать справки НДФЛ за три года 2015,2016 и 2017 или только за 2017 год?

Natalya Timofeeva 29 Август 2016 - 12:35 Налоговый вычет
Право на получение налогового вычета возникает у Вас с момента передачи квартиры по Акту приёма-передачи.
Таким образом, в 17-м году Вы можете подать документы за 15-й, 16-й и 17-й годы, после передачи Вам квартиры по Акту приёма-передачи.
Важно знать, что Вы вправе подать документы на налоговый вычет за те годы с момента окончания которых не прошло три года на дату подачи документов в налоговую
Сумма налога, которую Вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: Вашими расходами при покупке жилья и уплаченным Вами подоходным налогом.
В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей (т.е. вернуть Вы можете максимум 2 млн. руб. * 13% = 260 тыс. рублей.).
За каждый год Вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.
Возвращать подоходный налог можно в течение 3-х лет, начиная с года , в котором приобретена недвижимость (естесственно , если в эти года человек работал и имеется от работодателя справка 2-НДФЛ с указанием начислений и уплаты налога.)
Имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов по уплате процентов в соответствии с целевым договором займа (кредита), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, предоставляется в сумме не более 3 000 000 рублей при наличии документов, подтверждающих право на получение имущественного налогового вычета, договора займа (кредита), а также документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком в погашение процентов.

Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:
3) имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;

3. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, не превышающем 2 000 000 рублей.
В случае, если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере менее его предельной суммы, установленной настоящим подпунктом, остаток имущественного налогового вычета до полного его использования может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.
При этом предельный размер имущественного налогового вычета равен размеру, действовавшему в налоговом периоде, в котором у налогоплательщика впервые возникло право на получение имущественного налогового вычета, в результате предоставления которого образовался остаток, переносимый на последующие налоговые периоды;
4) в фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться следующие расходы:
расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;
расходы на приобретение отделочных материалов;
расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ;

5) принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного жилого дома или доли (долей) в них либо отделку приобретенной квартиры, комнаты или доли (долей) в них возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них;


Пpaвo нa вычeт вoзникaeт:

c гoдa пoлyчeния cвидeтeльcтвa o пpaвe coбcтвeннocти пpи пoкyпкe нeдвижиmocти пo дoгoвopy кyпли-пpoдaжи;
c гoдa пoлyчeния aктa пpиema-пepeдaчи пpи пoкyпкe жилья пo дoгoвopy дoлeвoгo yчacтия в cтpoитeльcтвe, ЖCK.

Ecли жильe пpиoбpeтeнo в paccpoчкy, тo ecть ocoбeннocти пoлyчeния вычeтa в зaвиcиmocти oт гoдa вoзникнoвeния пpaвa нa вычeт, кoтopыe пoявилиcь в cвязи c изmeнeнияmи в Haлoгoвom зaкoнoдaтeльcтвe oт 1 янвapя 2014 гoдa:

ecли пpaвo нa вычeт вoзниклo дo 1 янвapя 2014 гoдa, тo пoдaвaть нa вычeт пpи paccpoчкe плaтeжa нyжнo пocлe тoгo, кaк выплaтитe пoлнyю cтoиmocть или xoтя бы 2 mлн. pyблeй, ecли цeнa вышe 2 млн. pyблeй. 3aявляя cвoe пpaвo нa вычeт paньшe пoлнoй oплaты cтoиmocти пo дoгoвopy, Bы yкaзывaeтe тoлькo тy cyммy, кoтopyю фaктичecки выплaтили, a, знaчит, тepяeтe пpaвo нa вычeт c ocтaвшeйcя cyммы, выплaчeннoй пocлe зaявлeния пpaвa, вeдь кoppeктиpoвaть зaявлeннyю cyммы вычeтa нeльзя;
ecли пpaвo нa вычeт вoзниклo пocлe 1 янвapя 2014 гoдa, тo пoдaвaть дoкymeнты нa вычeт пpи пoкyпкe нeдвижиmocти в paccpoчкy мoжнo c гoдa, cлeдyющeгo зa гoдoм пoлyчeния пpaвa нa вычeт. Eжeгoднo cymma вычeтa бyдeт yвeличивaтьcя в зaвиcиmocти oт cyммы, выплaчeннoй пo дoгoвopy paccpoчки.

Coглacнo Пиcьmy ФHC Poccии oт 12.11.2014 г. № БC-4-11/23354@, Пиcьmy Mинфинa PФ oт 11.06.2014 г. № 03-04-05/28176.

В состав расходов, учитываемых при расчёте имущественного налогового вычета, входят:
  • При новом строительстве или приобретении на территории Российской Федерации жилого дома (доли/долей в нём):
    • разработка проектной и сметной документации;
    • приобретение строительных и отделочных материалов;
    • собственно приобретение жилого дома (доли/долей в нём), в том числе на стадии незаконченного строительства;
    • работы или услуги по строительству (достройке) и отделке;
    • организация на жилом объекте электро-, водо- и газоснабжения и канализации (в том числе автономных).
  • При покупке на территории Российской Федерации квартиры или комнаты (доли/долей в них):
    • собственно покупка квартиры или комнаты (доли/долей в них);
    • приобретение прав на квартиру или комнату (доли/долей в них) в строящемся доме;
    • приобретение отделочных материалов;
    • работы, связанные с отделкой квартиры или комнаты (доли/долей в них), в том числе разработка проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.
Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного дома или отделку приобретенной квартиры или комнаты возможно только в том случае, если в соответствующем договоре указано приобретение незавершённых строительством жилого дома, либо квартиры или комнаты (прав на них) без отделки.
Разъяснение по поводу получения вычета за три предыдущих года:
Здесь имеется ввиду, что с момента возникновения права на вычет, вы можете его оформить в течение трех лет.
Т.е. если вы приобрели квартиру в 2015г, значит в 2016г. можете подавать документы на вычет (за 2015г.). И если вы забыли в 2016г подать документы, то в течение следующих трех лет можете это сделать.

Например, если вы приобретали квартиру несколько лет назад, то вы также можете получить за нее налоговый вычет, причем у вас есть право подать декларацию о доходах за три предыдущих года.
Т.е. например, вы купили квартиру в 2016 году и забыли воспользоваться своим правом на возврат налога. Спустя пять лет, в 2021 году, вы одумались и обратились в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением. Все эти пять лет вы честно работали и имели официальный доход, но вот только воспользоваться своими отчислениями в казну вы сможете всего за три года, предшествующих моменту обращения за вычетом. В данном случает это 2020, 2019 и 2018 года.

Это и имеется ввиду когда говорят за три предыдущих года.
Возможно ли получить налоговый вычет на уже проданную квартиру?

Добрый вечер! подскажите пожалуйста, куплена квартира в новостройке два года назад на этапе котлована, есть намерения ее продать после завершения строительства и получения собственности.
Возможно ли получить налоговый вычет на уже проданную квартиру?
Или вариант один : дождаться собственности- получить вычет- и только потом продать
Благодарю за ответы

ANDR1988 11 Август 2016 - 22:05 Налоговый вычет
В том случае если Вы приобретали квартиру по ДДУ (синвестирования или иному договору правоотношения по которому подпадют под действие 214-ФЗ), то право на получение налогового вычета возникает у Вас с момента передачи квартиры по Акту приёма-передачи.
Если же Вы приобретали квартиру по договору купли-продажи (подряда и т.д.), то право на налоговый вычет возникает с момента государственной регистрации права собственности и получения соответствующего свидетельства.

Вы можете получить налоговый вычет в том случае если уже продали квартиру. Однако необходимо помнить, что в случае если Вы владели квартирой менее 3-х лет сумма налогового вычета значительно уменьшается.
В каком размере могу получить налоговый вычет?

Прошу уточнить.
Я приобрела квартиру в строящемся доме в феврале 2016 в ипотеку. Внесен первоначальный взнос, также за год будут выплачены проценты ок. 300 тыс и погашен основной кредит где-то 60 тыс. Сдача дома планируется в конце 2017. Доход официальный. Работаю в Москве, прописка во Владивостоке, строящийся дом в Химках. Могу я подать в начале 2017 на получение налогового вычета за 2016 год и в каком размере могу получить? НДФЛ что-то ок 100-120 тыс.
В какую налоговую? В Москву, во Владивосток или в Химки?

Спасибо за ответ

Гость 29 Июнь 2016 - 10:50 Налоговый вычет
В том случае если Вы приобретали квартиру по ДДУ (синвестирования или иному договору правоотношения по которому подпадют под действие 214-ФЗ), то право на получение налогового вычета возникает у Вас с момента передачи квартиры по Акту приёма-передачи.
Если же Вы приобретали квартиру по договору купли-продажи (подряда и т.д.), то право на налоговый вычет возникает с момента государственной регистрации права собственности и получения соответствующего свидетельства.
Таким образом, в начале 17-го года за 16- й год подать документы на налоговый вычет Вы не можете, но можете в конце 17-го года подать документы за 16-й и 17-й годы, после передачи Вам квартиры по Акту приёма-передачи или получения Свидетельства о праве собственности, в зависимости от вида договора на основании которого Вы приобретали квартиру.
Важно знать, что Вы вправе подать документы на налоговый вычет за те годы с момента окончания которых не прошло три года на дату подачи документов в налоговую
Документы на налоговый вычет подаются в налоговую по месту постоянной регитрации на момент подачи документов.
Имеют ли право на налоговый вычет семья, которая при покупке квартиры в РФ не состояла еще в гражданстве РФ

Имеют ли право на налоговый вычет семья, которая при покупке квартиры в РФ не состояла еще в гражданстве РФ, гражданство получено позднее?

Lika81 25 Апрель 2016 - 22:04 Налоговый вычет
Имущественный налоговый вычет, предусмотренный пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ, применяется только к подлежащим налогообложению по ставке 13 процентов доходам физических лиц, признаваемых налоговыми резидентами в соответствии с положениями ст. 207 НК РФ.
Пунктом 2 ст. 207 НК РФ предусмотрено, что налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.
Доходы как иностранных граждан, так и граждан Российской Федерации подлежат одинаковому налогообложению в Российской Федерации в зависимости от того, признаются ли указанные граждане налоговыми резидентами Российской Федерации в соответствии с положениями ст. 207 НК РФ.
Таким образом, если Вы в соответствии с положениями ст. 207 НК РФ на момент покупки квартиры являлись налоговым резидентом Российской Федерации, Вы имеете право на получение имущественного налогового вычета в установленном порядке.
Сумма налога, которую Вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: Вашими расходами при покупке жилья и уплаченным Вами подоходным налогом.
В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей (т.е. вернуть Вы можете максимум 2 млн. руб. * 13% = 260 тыс. рублей.).
Заметка: для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн. руб.
За каждый год Вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.
Возвращать подоходный налог можно в течение 3-х лет, начиная с года , в котором приобретена недвижимость (естесственно , если в эти года человек работал и имеется от работодателя справка 2-НДФЛ с указанием начислений и уплаты налога.)
Пример 1: В 2013 году Иванов купил квартиру за 2,5 млн. рублей. При этом за 2013 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 62 тыс. рублей. В данном случае, максимальная сумма, которую Иванов А.А. сможет вернуть, составляет 2 млн.*13% = 260 тысяч рублей. Но непосредственно за 2013 год он сможет получить только 62 тыс. рублей (и 198 тысяч останутся для возврата в следующие годы).